有価証券報告書-第82期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損等	2,148百万円	2,038百万円
たな卸資産評価損等	1,359	1,408
賞与引当金	1,305	1,052
貸倒引当金	879	844
繰越欠損金	356	418
工事損失引当金	717	342
工事未払金・未払費用等	316	336
その他	502	467
繰延税金資産小計	7,586	6,907
評価性引当額	△4,870	△4,636
繰延税金資産合計	2,715	2,271
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,255	△13,572
固定資産圧縮積立金	△1,640	△1,661
退職給付に係る資産	△737	△961
その他	△76	△86
繰延税金負債合計	△15,708	△16,281
繰延税金負債の純額	△12,992	△14,010

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.4	0.5
永久に益金に算入されない項目	△0.5	△0.5
住民税均等割	0.8	0.8
法人税等の特別控除	△2.2	△2.3
評価性引当額の増減	△16.0	△3.4
その他	0.5	△0.1
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	13.8	25.6