有価証券報告書-第96期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与金	2,010 百万円	2,057 百万円
関係会社事業損失引当金	― 百万円	1,015 百万円
投資有価証券評価損	594 百万円	884 百万円
未払事業税	312 百万円	488 百万円
退職給付引当金	405 百万円	474 百万円
資産除去債務	400 百万円	412 百万円
未払賞与に係る社会保険料	316 百万円	319 百万円
従業員共済会拠出金	250 百万円	246 百万円
土地減損損失	189 百万円	191 百万円
施設利用権評価損	179 百万円	175 百万円
減価償却費	74 百万円	115 百万円
工事損失引当金	517 百万円	51 百万円
その他	977 百万円	3,149 百万円
繰延税金資産小計	6,229 百万円	9,581 百万円
評価性引当額	△1,260 百万円	△1,403 百万円
繰延税金資産合計	4,969 百万円	8,178 百万円

繰延税金負債
前払年金費用	△3,328 百万円	△3,395 百万円
その他有価証券評価差額金	△1,018 百万円	△3,261 百万円
固定資産圧縮積立金	△1,091 百万円	△1,073 百万円
その他	△101 百万円	△115 百万円
繰延税金負債合計	△5,540 百万円	△7,847 百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△571 百万円	330 百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度はともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略している。