有価証券報告書-第55期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損	188百万円		171百万円
未払事業税等	72		101
賞与引当金	146		478
工事損失引当金	229		131
退職給付に係る負債	939		909
貸倒引当金	0		129
その他有価証券評価差額金	2		23
その他	372		417
繰延税金資産小計	1,952		2,364
評価性引当額	△395		△504
繰延税金資産合計	1,556		1,860
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,659		△1,449
その他	△1		△1
繰延税金負債合計	△2,661		△1,450
繰延税金資産の純額	△1,104		409

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.1		1.1
永久に益金に算入されない項目	△0.5		△6.2
住民税均等割等	1.4		1.1
評価性引当金	△0.7		2.3
持分法による投資利益	△6.0		△0.4
その他	0.7		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.6		29.4