有価証券報告書-第59期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損	160百万円		146百万円
未払事業税等	149		131
賞与引当金	977		900
工事損失引当金	73		85
完成工事補償引当金	373		45
退職給付に係る負債	771		783
貸倒引当金	99		18
その他	353		366
繰延税金資産小計	2,959		2,477
評価性引当額	△359		△262
繰延税金資産合計	2,600		2,214
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,319		△3,811
その他	△6		△6
繰延税金負債合計	△2,325		△3,817
繰延税金資産(負債)の純額	274		△1,603

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.4
住民税均等割等	0.8		0.8
評価性引当額	△0.1		△1.4
所得拡大促進税制税額控除	△3.3		△1.9
その他	△0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7		28.7