有価証券報告書-第55期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損	188百万円		171百万円
未払事業税等	72		93
賞与引当金	99		424
工事損失引当金	229		131
退職給付引当金	599		610
貸倒引当金	7		139
その他有価証券評価差額金	2		23
その他	312		371
繰延税金資産小計	1,510		1,966
評価性引当額	△355		△469
繰延税金資産合計	1,154		1,496
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,134		△926
その他	△1		△1
繰延税金負債合計	△2,135		△928
繰延税金資産の純額	△980		568

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.2		0.3
永久に益金に算入されない項目	△1.7		△23.3
住民税均等割	1.8		0.4
評価性引当金	△1.0		0.8
その他	1.0		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.9		9.0