有価証券報告書-第59期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損	160百万円		146百万円
未払事業税等	135		94
賞与引当金	863		738
工事損失引当金	73		85
完成工事補償引当金	373		45
退職給付引当金	577		580
貸倒引当金	98		17
その他	335		332
繰延税金資産小計	2,618		2,039
評価性引当額	△356		△259
繰延税金資産合計	2,262		1,779
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,341		△2,932
その他	△6		△6
繰延税金負債合計	△1,348		△2,938
繰延税金資産(負債)の純額	914		△1,158

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.5
住民税均等割	0.9		0.9
評価性引当額	△0.1		△1.8
所得拡大促進税制税額控除	△3.9		△1.9
その他	△0.8		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.5		27.9