有価証券報告書-第56期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損	171百万円		171百万円
未払事業税等	93		92
賞与引当金	424		556
工事損失引当金	131		99
退職給付引当金	610		608
貸倒引当金	139		134
その他	371		330
繰延税金資産小計	1,942		1,994
評価性引当額	△469		△401
繰延税金資産合計	1,473		1,592
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△902		△1,817
その他	△1		△1
繰延税金負債合計	△904		△1,819
繰延税金資産(負債)の純額	568		△226

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△23.3		△1.0
住民税均等割	0.4		1.2
評価性引当金	0.8		△0.1
抱合せ株式消滅差益	-		△0.9
その他	0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.0		30.7