有価証券報告書-第84期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	13,845百万円	14,075百万円
有形固定資産	1,804	1,689
投資有価証券	1,555	1,382
貸倒引当金	878	556
完成工事補償引当金	873	702
工事損失引当金	1,991	3,525
損害補償等損失引当金	3,315	―
関係会社等事業損失引当金	210	―
その他	7,425	7,200
繰延税金資産小計	31,901	29,132
評価性引当額	△3,411	△3,252
繰延税金資産合計	28,489	25,879
繰延税金負債
前払年金費用	△3,442	△3,592
その他有価証券評価差額金	△63,537	△72,997
固定資産圧縮積立金	△5,246	△5,067
その他	△232	△190
繰延税金負債合計	△72,459	△81,846
繰延税金資産(負債)の純額	△43,969	△55,966

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.6	0.5
永久に益金に算入されない項目	△2.6	△2.8
住民税均等割	0.6	0.6
試験研究費等の法人税特別控除	△1.7	△1.2
国外所得に対する事業税相当額	0.1	0.0
評価性引当金	0.1	△0.4
その他	△0.2	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4	27.4