有価証券報告書-第58期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	329,747千円		160,194千円
貸倒引当金超過額	61,610		48,124
有価証券評価差額金	47,998		10,468
商品否認額	21,423		46,226
退職給付に係る負債	51,159		46,218
その他	19,837		23,863
繰延税金資産小計	531,777		335,097
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△329,747		△160,194
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△202,030		△174,902
評価性引当額小計	△531,777		△335,097
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△62,243		△76,929
繰延税金負債合計	△62,243		△76,929
繰延税金資産(負債)の純額	△62,243		△76,929

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2020年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	37,825	-	30,101	-	15,474	246,345	329,747
評価性引当額	△37,825	-	△30,101	-	△15,474	△246,345	△329,747
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	3,421	-	156,773	160,194
評価性引当額	-	-	-	△3,421	-	△156,773	△160,194
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.8		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.1		△0.1
住民税均等割	13.8		1.1
評価性引当額	△20.1		△12.0
その他	△3.1		1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.8		21.0