有価証券報告書-第62期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	12百万円	9百万円
賞与引当金	222百万円	241百万円
退職給付に係る負債	343百万円	290百万円
役員退職慰労引当金	73百万円	81百万円
完成工事補償引当金	96百万円	116百万円
未払事業税	230百万円	243百万円
投資有価証券評価損	3百万円	3百万円
関係会社株式評価損	11百万円	11百万円
減損損失	54百万円	54百万円
棚卸資産評価損	240百万円	227百万円
その他	764百万円	716百万円
繰延税金資産小計	2,054百万円	1,996百万円
評価性引当額	△262百万円	△137百万円
繰延税金資産合計	1,791百万円	1,858百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△252百万円	△448百万円
連結子会社の時価評価差額	△329百万円	△329百万円
繰延税金負債合計	△581百万円	△777百万円
繰延税金資産の純額	1,210百万円	1,081百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。	30.5%
(調整)
永久に損金に算入されない項目		0.1%
住民税均等割		0.1%
評価性引当額		△0.6%
役員退職慰労金		△2.6%
連結子会社の税率差異		0.1%
税額控除		△0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		26.7%