有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	114	百万円		116	百万円
未払従業員賞与	1,660			2,615
ゴルフ会員権評価損	54			54
投資有価証券評価損	123			154
自社利用土地評価損	74			74
未払社会保険料	240			197
未払事業税	169			220
工事損失引当金	62			32
その他	651			1,004
繰延税金資産小計	3,150			4,472
評価性引当額	△279			△310
繰延税金資産合計	2,871			4,161
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,221			△6,467
その他	△18			△18
繰延税金負債合計	△4,240			△6,486
繰延税金資産(負債)の純額	△1,368			△2,324

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.1			0.9
永久に益金に算入されない項目	△5.4			△4.7
住民税均等割	0.6			0.5
評価性引当額の増減	0.2			0.2
特別税額控除	△2.3			△3.1
その他	△0.2			△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.6			23.8