有価証券報告書-第48期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	215百万円		186百万円
貸倒引当金	120		97
未払従業員賞与	568		718
ゴルフ会員権評価損	82		80
投資有価証券評価損	107		106
自社利用土地評価損	188		188
減損損失	28		18
未払社会保険料	88		108
未払事業税	87		41
工事損失引当金	296		224
その他	224		117
繰延税金資産小計	2,008		1,889
評価性引当額	△430		△389
繰延税金資産合計	1,577		1,499
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,863		△2,927
繰延税金負債合計	△2,863		△2,927
繰延税金資産の純額	△1,285		△1,427

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	2.5		3.0
永久に益金に算入されない項目	△1.9		△3.5
住民税均等割等	1.9		1.7
評価性引当額	△0.2		△1.1
特別税額控除	△2.6		△2.7
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.2		―
その他	3.0		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.0		27.9