有価証券報告書-第49期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	186百万円		―百万円
貸倒引当金	97		109
未払従業員賞与	718		699
ゴルフ会員権評価損	80		52
投資有価証券評価損	106		92
自社利用土地評価損	188		188
減損損失	18		16
未払社会保険料	108		106
未払事業税	41		68
工事損失引当金	224		219
リスク分担型企業年金	―		145
その他	117		157
繰延税金資産小計	1,889		1,857
評価性引当額	△389		△374
繰延税金資産合計	1,499		1,482
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,927		△3,309
繰延税金負債合計	△2,927		△3,309
繰延税金資産の純額	△1,427		△1,826

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	3.0		1.9
永久に益金に算入されない項目	△3.5		△4.1
住民税均等割等	1.7		1.3
評価性引当額	△1.1		△0.3
特別税額控除	△2.7		△3.2
その他	△0.4		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9		26.7