有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	122,097千円		112,471千円
賞与引当金	221,282		241,077
貸倒引当金	62,073		61,829
工事損失引当金	5,138		9,252
完成工事補償引当金	20,584		24,637
減価償却費	37,531		24,659
投資有価証券評価損	81,508		85,183
関係会社株式評価損	420,590		420,590
会員権評価損	14,429		9,088
未払事業税等	45,764		55,482
土地減損損失	50,013		15,887
工事未払金	5,435		26,937
損害補償損失引当金	161,697		161,697
その他	93,418		134,772
繰延税金資産小計	1,341,566		1,383,570
評価性引当額	△705,262		△676,777
繰延税金資産合計	636,304		706,793
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△497,629		△589,092
その他	△66,816		△81,299
繰延税金負債合計	△564,445		△670,392
繰延税金資産の純額	71,858		36,400

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.8		2.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.7		△1.5
住民税均等割等	1.8		1.4
評価性引当額の増減額	△6.5		△0.8
タックススペアリングクレジットに係る 外国税額控除対象額	△0.1		△0.2
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.3		△0.5
その他	△5.0		△3.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.6		28.0