有価証券報告書-第73期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産	千円	千円
貸倒引当金	6,998	6,634
未払賞与	389,679	564,902
未払賞与社会保険料	51,842	70,690
役員退職慰労引当金	21,820	16,947
退職給付に係る負債	499,572	514,160
未払事業税	26,690	97,317
工事損失引当金	5,952	9,553
繰越欠損金	21,795	-
その他	59,033	70,819
繰延税金資産小計	1,083,386	1,351,026
評価性引当額	△106,104	△46,353
繰延税金資産合計	977,282	1,304,673
繰延税金負債
建物圧縮積立金	△31,858	△31,165
その他有価証券評価差額金	△1,039,942	△717,183
繰延税金負債合計	△1,071,800	△748,349
繰延税金資産の純額	△94,518	556,323

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.2	1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4	△0.1
法人税特別控除	△1.1	-
住民税均等割	2.5	0.7
評価性引当額	△0.5	△0.8
連結子会社の欠損金	△4.0	△0.4
その他	△2.3	0.1
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	29.1	31.3