有価証券報告書-第77期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産	千円	千円
貸倒引当金	9,008	8,791
未払賞与	495,533	650,001
未払賞与社会保険料	71,369	85,535
役員退職慰労引当金	5,313	6,709
退職給付に係る負債	547,401	571,194
未払事業税	32,726	42,041
工事損失引当金	19,296	26,531
繰越欠損金	24,474	17,474
その他	114,386	50,113
繰延税金資産小計	1,319,509	1,458,394
評価性引当額	△44,336	△50,861
繰延税金資産合計	1,275,173	1,407,533
繰延税金負債
建物圧縮積立金	△29,087	△28,395
その他有価証券評価差額金	△619,763	△958,993
繰延税金負債合計	△648,851	△987,388
繰延税金資産の純額	626,321	420,144

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.4	3.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	△0.4
住民税均等割	2.9	2.4
評価性引当額	0.4	0.6
その他	△3.2	△2.6
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	34.8	33.6