有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産	千円	千円
貸倒引当金	6,634	9,278
未払賞与	564,902	833,363
未払賞与社会保険料	70,690	94,772
役員退職慰労引当金	16,947	9,322
退職給付に係る負債	514,160	536,915
未払事業税	97,317	57,974
工事損失引当金	9,553	19,566
その他	70,819	80,642
繰延税金資産小計	1,351,026	1,641,835
評価性引当額	△46,353	△40,633
繰延税金資産合計	1,304,673	1,601,201
繰延税金負債
建物圧縮積立金	△31,165	△30,473
その他有価証券評価差額金	△717,183	△724,616
繰延税金負債合計	△748,349	△755,089
繰延税金資産の純額	556,323	846,111

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	3.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	△0.3
法人税特別控除	-	△5.0
住民税均等割	0.7	2.7
評価性引当額	△0.8	△0.1
連結子会社の欠損金	△0.4	-
その他	0.1	△1.7
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	31.3	29.6