有価証券報告書-第75期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産	千円	千円
貸倒引当金	9,278	11,152
未払賞与	833,363	793,983
未払賞与社会保険料	94,772	92,533
役員退職慰労引当金	9,322	11,483
退職給付に係る負債	536,915	548,964
未払事業税	57,974	39,180
工事損失引当金	19,566	32,176
繰越欠損金	-	16,177
その他	80,642	74,972
繰延税金資産小計	1,641,835	1,620,625
評価性引当額	△40,633	△44,443
繰延税金資産合計	1,601,201	1,576,182
繰延税金負債
建物圧縮積立金	△30,473	△29,780
その他有価証券評価差額金	△724,616	△608,167
繰延税金負債合計	△755,089	△637,947
繰延税金資産の純額	846,111	938,235

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.4	4.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	△0.4
法人税特別控除	△5.0	-
住民税均等割	2.7	3.2
評価性引当額	△0.1	0.3
その他	△1.7	△1.7
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	29.6	36.9