有価証券報告書-第79期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産	千円	千円
貸倒引当金	9,714	43,123
未払賞与	776,822	981,770
未払賞与社会保険料	93,642	107,824
役員退職慰労引当金	7,694	9,644
退職給付に係る負債	601,677	615,777
未払事業税	48,268	65,570
工事損失引当金	13,679	20,039
繰越欠損金	17,909	14,384
その他	50,755	107,685
繰延税金資産小計	1,620,163	1,965,822
評価性引当額	△55,148	△77,115
繰延税金資産合計	1,565,015	1,888,706
繰延税金負債
建物圧縮積立金	△27,702	△27,010
その他有価証券評価差額金	△1,011,769	△2,183,136
繰延税金負債合計	△1,039,472	△2,210,146
繰延税金資産の純額	525,543	△321,440

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.4	3.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4	△0.9
法人税特別控除	△4.0	△5.2
住民税均等割	2.2	2.0
評価性引当額	0.5	1.5
税率変更差異	△1.3	△1.3
連結子会社税率差異	△2.2	△1.6
その他	△0.1	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	29.0	28.4