有価証券報告書-第73期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,852千円	2,608千円
未払賞与	299,046	462,938
未払賞与社会保険料	39,869	55,166
役員退職慰労引当金	13,573	7,633
退職給付引当金	366,856	373,190
未払事業税	17,844	92,015
工事損失引当金	5,441	6,166
その他	52,302	57,888
繰延税金資産小計	797,786	1,057,608
評価性引当額	△42,327	△40,687
繰延税金資産合計	755,459	1,016,920
繰延税金負債
建物圧縮積立金	△31,858	△31,165
その他有価証券評価差額金	△1,020,959	△700,754
繰延税金負債合計	△1,052,817	△731,920
繰延税金資産の純額	△297,358	285,000

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.8	0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.1	△1.0
法人税額特別控除	△1.9	-
住民税均等割	3.5	0.6
評価性引当額の増減	0.4	△0.0
その他	△0.1	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	34.1	31.0