有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,608千円	3,312千円
未払賞与	462,938	697,493
未払賞与社会保険料	55,166	74,540
役員退職慰労引当金	7,633	3,949
退職給付引当金	373,190	407,165
未払事業税	92,015	37,114
工事損失引当金	6,166	9,258
その他	57,888	73,141
繰延税金資産小計	1,057,608	1,305,975
評価性引当額	△40,687	△39,052
繰延税金資産合計	1,016,920	1,266,923
繰延税金負債
建物圧縮積立金	△31,165	△30,473
その他有価証券評価差額金	△700,754	△712,203
繰延税金負債合計	△731,920	△742,676
繰延税金資産の純額	285,000	524,246

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	2.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0	△6.0
法人税額特別控除	-	△8.2
住民税均等割	0.6	3.9
評価性引当額の増減	△0.0	△0.2
その他	△0.1	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	31.0	22.7