有価証券報告書-第77期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,862千円	2,519千円
未払賞与	380,208	525,333
未払賞与社会保険料	54,095	66,544
役員退職慰労引当金	272	272
退職給付引当金	452,216	494,436
未払事業税	18,334	37,736
工事損失引当金	5,290	14,187
その他	100,055	46,636
繰延税金資産小計	1,013,335	1,187,665
評価性引当額	△35,402	△38,596
繰延税金資産合計	977,932	1,149,069
繰延税金負債
建物圧縮積立金	△29,087	△28,395
その他有価証券評価差額金	△609,343	△940,941
繰延税金負債合計	△638,431	△969,336
繰延税金資産の純額	339,500	179,732

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.5	2.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.2	△3.6
住民税均等割	3.7	3.2
評価性引当額の増減	△0.2	0.3
その他	0.0	0.3
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	34.6	33.4