有価証券報告書-第25期(令和3年6月1日-令和4年5月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年5月31日)		当事業年度 (2022年5月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	8,531	千円	9,351	千円
未払事業税	6,551	千円	4,818	千円
完成工事補償引当金	8,766	千円	13,253	千円
未成工事支出金	6,779	千円	7,479	千円
その他	2,544	千円	3,745	千円
繰延税金資産 合計	33,173	千円	38,648	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	13,578	千円	11,223	千円
その他	6,614	千円	7,898	千円
繰延税金負債 合計	20,193	千円	19,122	千円
繰延税金資産(△負債)の純額	12,980	千円	19,526	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年5月31日)		当事業年度 (2022年5月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.4	%	0.3	%
住民税等均等割額	1.4	%	1.3	%
その他	△0.1	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	32.2	%	32.0	%