有価証券報告書-第20期(平成28年6月1日-平成29年5月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年5月31日)	当事業年度 (平成29年5月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,327千円	3,887千円
未払事業税	3,890千円	3,295千円
完成工事補償引当金	17,802千円	8,086千円
その他	4,161千円	6,196千円
繰延税金資産 小計	29,180千円	21,465千円
評価性引当額	△21,729千円	△13,264千円
繰延税金資産 合計	7,451千円	8,200千円
繰延税金負債
特別償却準備金	38,108千円	30,457千円
その他有価証券評価差額金	35,568千円	27,684千円
その他	509千円	1,577千円
繰延税金負債 合計	74,186千円	59,718千円
繰延税金資産(△負債)の純額	△66,734千円	△51,518千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(平成28年5月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(平成29年5月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。