有価証券報告書-第94期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	2,791	百万円	2,924	百万円
退職給付信託	272		272
その他有価証券等時価会計評価損	1,647		1,656
未払賞与	1,278		1,333
未払費用	1,418		1,326
減価償却費	323		259
繰延資産	62		61
貸倒引当金	699		664
減損損失	595		586
その他	708		811
繰延税金資産小計	9,798		9,896
評価性引当額	△2,689		△3,060
繰延税金資産合計	7,109		6,836
(繰延税金負債)
固定資産圧縮記帳積立金	△3,874		△3,777
その他有価証券評価差額金	△1,838		△2,769
その他	△0		△0
繰延税金負債合計	△5,713		△6,547
繰延税金資産の純額	1,396		288

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%	1.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.6%	△4.0%
住民税均等割等	0.9%	0.7%
繰越欠損金	-%	△0.4%
試験研究費等税額控除	△4.9%	△2.5%
評価性引当額	0.7%	1.9%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.2%	-%
その他	△0.2%	△0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4%	26.8%