有価証券報告書-第97期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	3,222	百万円		3,395	百万円
退職給付信託	272			272
その他有価証券等時価会計評価損	1,891			1,829
未払賞与	1,384			1,435
未払費用	1,135			1,158
減価償却費	376			354
繰延資産	40			23
貸倒引当金	503			351
減損損失	579			1,191
その他	794			1,033
繰延税金資産小計	10,199			11,047
評価性引当額	△3,102			△3,137
繰延税金資産合計	7,097			7,910
(繰延税金負債)
固定資産圧縮記帳積立金	△3,825			△3,708
その他有価証券評価差額金	△2,909			△2,485
その他	△0			△0
繰延税金負債合計	△6,735			△6,194
繰延税金資産の純額	361			1,715

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	%		0.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.6	%		△2.9	%
住民税均等割等	0.7	%		0.5	%
試験研究費等税額控除	△2.0	%		△2.4	%
評価性引当額	1.4	%		0.2	%
その他	△0.6	%		△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.5	%		26.4	%