有価証券報告書-第98期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	35,736千円	35,802千円
未払事業税	11,168	21,666
棚卸資産評価損	2,468	△4,530
貸倒引当金	4,671	4,695
退職給付に係る負債	36,042	12,000
投資有価証券評価損	26,536	37,303
減損損失	276,026	219,442
資産除去債務	20,602	23,527
税務上の繰越欠損金(注)2	301,407	356,557
その他	70,885	114,127
繰延税金資産小計	785,546	820,593
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△301,407	△356,557
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△317,234	△244,930
評価性引当額小計(注)1	△618,641	△601,488
繰延税金負債との相殺	△142,755	△194,560
繰延税金資産合計	24,149	24,545
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△665,859	△892,810
その他	△22,839	△34,161
繰延税金負債合計	△688,699	△926,972
繰延税金資産との相殺	142,755	194,560
繰延税金負債の純額	△545,944	△732,412

(注)1.評価性引当額が17,153千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社における減損損失の減少
によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

		1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
	税務上の繰越欠損金(a)	1,317	2,941	366			296,782	301,407
	評価性引当額	△1,317	△2,941	△366			△296,782	△301,407
	繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

		1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
	税務上の繰越欠損金(a)	3,117	388	―	―	―	353,051	356,557
	評価性引当額	△3,117	△388	―	―	―	△353,051	△356,557
	繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7		△1.7
受取配当金消去	1.6		1.6
住民税均等割等	0.3		0.3
子会社との税率差	△0.5		△0.1
持分法による投資損益	△2.1		△2.2
のれんの償却	2.0		0.7
試験研究費に係る税額控除	△1.6		△0.9
評価性引当額の減少	△1.9		△1.4
その他	△0.2		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0		27.2