有価証券報告書-第69期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	312	百万円		372	百万円
未払事業税	23			-
会員権	21			0
投資有価証券	16			16
未払費用	60			70
税務上の繰越欠損金	-			1,721
減損損失	555			364
関係会社株式	1,305			1,282
退職給付信託	339			339
貸倒引当金	2,063			503
その他	204			318
繰延税金資産小計	4,904			4,989
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,190			△1,454
評価性引当額小計	△1,190			△1,454
繰延税金資産合計	3,713			3,535
繰延税金負債
未収還付事業税	-			△10
固定資産圧縮額	△18			△18
前払年金費用	△2,303			△2,672
その他有価証券評価差額金	△452			△641
その他	△12			△19
繰延税金負債合計	△2,787			△3,362
繰延税金資産の純額	925			172

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4	%		30.4	%
(調整)
住民税均等割	0.9			1.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	11.7			8.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.8			△15.9
試験研究費等の法人税額特別控除	△0.7			―
外国源泉税	-			0.8
評価性引当額	△65.2			16.6
税率変更に伴う繰延税金資産及び繰延税金負債の金額修正	1.3			△3.7
その他	△0.3			0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△33.7			38.9