有価証券報告書-第64期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	51,364千円		50,197千円
未払費用	124,175		135,551
賞与引当金	122,596		70,069
退職給付に係る負債	270,147		290,820
長期未払金	21,219		21,452
投資有価証券減損処理	52,382		47,344
関係会社株式減損処理	42,181		42,643
ゴルフ会員権評価損	18,329		18,529
債務保証損失引当金	24,104		24,368
投資有価証券移転関連費用	1,108,759		1,120,902
その他	133,779		92,930
繰延税金資産小計	1,969,039		1,914,810
評価性引当額	△1,343,851		△1,345,516
繰延税金資産合計	625,187		569,293
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△14,294,281		△13,420,990
繰延税金負債合計	△14,294,281		△13,420,990
繰延税金負債の純額	△13,669,093		△12,851,696

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	297,296千円		233,949千円
固定資産-繰延税金資産	64,461		57,451
固定負債-繰延税金負債	△14,030,851		△13,143,097

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83%		30.69%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.63		0.89
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.07		△0.52
住民税均等割	0.88		1.17
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.62		-
試験研究費等の税額控除	△1.65		△3.10
評価性引当額の増減	53.47		△0.73
その他	△0.66		△0.07
税効果会計適用後の法人税等の負担率	87.05		28.33