有価証券報告書-第65期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	50,197千円		43,998千円
未払費用	135,551		132,431
賞与引当金	70,069		69,797
退職給付に係る負債	290,820		304,680
長期未払金	21,452		21,452
投資有価証券減損処理	47,344		26,561
関係会社株式減損処理	42,643		42,643
ゴルフ会員権評価損	18,529		18,529
債務保証損失引当金	24,368		24,368
投資有価証券移転関連費用	1,120,902		1,120,902
その他	92,930		133,426
繰延税金資産小計	1,914,810		1,938,792
評価性引当額	△1,345,516		△1,353,391
繰延税金資産合計	569,293		585,401
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,420,990		△14,790,945
繰延税金負債合計	△13,420,990		△14,790,945
繰延税金負債の純額	△12,851,696		△14,205,544

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	233,949千円		237,571千円
固定資産-繰延税金資産	57,451		52,214
固定負債-繰延税金負債	△13,143,097		△14,495,330

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.69%		30.69%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.89		1.18
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.52		△0.12
住民税均等割	1.17		1.34
試験研究費等の税額控除	△3.10		△1.95
評価性引当額の増減	△0.73		△1.79
その他	△0.07		△1.42
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.33		27.93