有価証券報告書-第108期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	57,016	千円	63,324	千円
未払事業税等	10,626	〃	11,104	〃
減価償却費	10,568	〃	10,264	〃
減損損失	149,508	〃	1,059,205	〃
役員退職慰労引当金	9,240	〃	―	〃
関係会社株式評価損	―	〃	17,531	〃
その他	44,793	〃	62,508	〃
繰延税金資産小計	281,753	千円	1,223,938	千円
評価性引当額	△100,022	〃	△819,794	〃
繰延税金資産合計	181,730	千円	404,143	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△229,563	千円	△249,262	千円
固定資産圧縮積立金	△334,510	〃	△330,304	〃
その他有価証券評価差額金	△4,016,707	〃	△5,421,713	〃
その他	△2,476	〃	△2,476	〃
繰延税金負債合計	△4,583,258	千円	△6,003,757	千円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△4,401,527	千円	△5,599,614	千円

(注) 評価性引当額が719,772千円増加しております。この増加の主な内容は、減損損失に係る評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
税引前当期純損失であるため注記を省略しております。