有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度			当事業年度
	(2025年3月31日)			(2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,147	百万円		1,236	百万円
委託研究費	838	百万円		879	百万円
固定資産(減損損失)	757	百万円		692	百万円
その他	5,233	百万円		5,195	百万円
繰延税金資産小計	7,977	百万円		8,003	百万円
評価性引当額	△4,050	百万円		△3,862	百万円
繰延税金資産合計	3,926	百万円		4,141	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△12,014	百万円		△17,254	百万円
前払年金費用	△3,063	百万円		△3,522	百万円
固定資産圧縮積立金	△587	百万円		△583	百万円
その他	△58	百万円		△213	百万円
繰延税金負債合計	△15,722	百万円		△21,573	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△11,796	百万円		△17,432	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.51	%		0.55	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△13.82	%		△19.05	%
評価性引当額	△0.06	%		△0.24	%
税額控除	△2.62	%		△1.55	%
外国子会社配当金に係る源泉所得税	1.54	%		3.07	%
税率変更による増額修正	0.10	%		-	%
その他	△0.44	%		△0.25	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.83	%		13.15	%