有価証券報告書-第90期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
(流動資産)
繰延税金資産
未払事業税	-百万円	14百万円
関係会社貸倒引当金	-百万円	165百万円
賞与引当金	50百万円	63百万円
その他	22百万円	79百万円
繰延税金資産小計	72百万円	323百万円
評価性引当額	-百万円	△225百万円
繰延税金資産合計	72百万円	97百万円
繰延税金負債との相殺	△18百万円	-百万円
繰延税金資産の純額	53百万円	97百万円
(流動負債)
繰延税金負債
未収事業税	18百万円	-百万円
繰延税金負債合計	18百万円	-百万円
繰延税金資産との相殺	△18百万円	-百万円
繰延税金負債の純額	-百万円	-百万円
(固定資産)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	2,157百万円	2,235百万円
関係会社貸倒引当金	125百万円	-百万円
投資損失引当金	27百万円	-百万円
会社分割に伴う子会社株式	442百万円	442百万円
上場株式評価損	129百万円	13百万円
減損損失	328百万円	370百万円
その他	21百万円	17百万円
繰延税金資産小計	3,232百万円	3,080百万円
評価性引当額	△2,771百万円	△2,306百万円
繰延税金資産合計	461百万円	773百万円
繰延税金負債との相殺	△461百万円	△773百万円
繰延税金資産の純額	-百万円	-百万円
(固定負債)
繰延税金負債
買換資産積立金	132百万円	132百万円
その他有価証券評価差額金	2,047百万円	2,341百万円
その他	-百万円	3百万円
繰延税金負債合計	2,180百万円	2,478百万円
繰延税金資産との相殺	△461百万円	△773百万円
繰延税金負債の純額	1,719百万円	1,704百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等一時差異でない項目	0.7%	1.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△24.6%	△27.0%
住民税均等割	0.1%	0.1%
評価性引当額	△2.9%	△6.7%
その他	△0.3%	0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.9%	△1.0%