有価証券報告書-第94期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	2,157百万円	2,157百万円
会社分割に伴う子会社株式	442百万円	442百万円
減損損失	95百万円	98百万円
関係会社貸倒引当金	136百万円	259百万円
税務上の繰越欠損金	8百万円	5百万円
賞与引当金	65百万円	51百万円
上場株式評価損	29百万円	29百万円
未払事業税	29百万円	20百万円
その他	411百万円	523百万円
繰延税金資産小計	3,376百万円	3,588百万円
評価性引当額	△2,874百万円	△3,103百万円
繰延税金資産合計	502百万円	485百万円
繰延税金負債との相殺	△502百万円	△485百万円
繰延税金資産の純額	-百万円	-百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	725百万円	619百万円
買換資産積立金	132百万円	132百万円
その他	10百万円	15百万円
繰延税金負債合計	868百万円	767百万円
繰延税金資産との相殺	△502百万円	△485百万円
繰延税金負債の純額	366百万円	282百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△19.9%	△41.1%
交際費等一時差異でない項目	2.7%	1.5%
住民税均等割	0.2%	0.4%
評価性引当額	9.0%	9.7%
その他	2.1%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7%	0.8%