有価証券報告書-第104期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金(予定取引) | 3,248 | - | 8 | |
日本円 | 776 | - | 15 | ||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金(予定取引) | 38,243 | 14,161 | 2,349 | |
その他 | 138 | - | 1 | ||
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | (注) | |||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 1,462 | - | ||
日本円 | 324 | - | |||
レアル | - | - | |||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 2,019 | - | ||
その他 | 56 | - | |||
合計 | 46,270 | 14,161 | 2,374 |
(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金(予定取引) | 1,646 | - | △5 | |
日本円 | 314 | - | 11 | ||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金(予定取引) | 38,005 | 13,550 | 3,430 | |
その他 | 25 | - | △0 | ||
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | (注) | |||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 1,745 | - | ||
日本円 | 244 | - | |||
レアル | 278 | - | |||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 2,967 | - | ||
その他 | - | - | |||
合計 | 45,228 | 13,550 | 3,436 |
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。