訂正有価証券報告書-第53期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	37	百万円	40	百万円
退職給付に係る負債	343		230
役員退職慰労金未払金	7		-
未実現利益の消去に係る繰延税金資産	848		848
減損損失	154		146
税務上の繰越欠損金	173		83
その他	122		138
繰延税金資産小計	1,689		1,486
評価性引当額	△228		△169
繰延税金資産合計	1,460		1,317

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△117		△117
退職給付信託設定益	△76		△76
資本連結上の評価差額に係る繰延税金負債	△517		△517
その他有価証券評価差額金	△1,324		△2,418
繰延税金負債合計	△2,036		△3,129
繰延税金資産(負債)の純額	△575		△1,812

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。