有価証券報告書-第62期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	31百万円		18百万円
賞与引当金	100		103
貸倒引当金	11		10
契約負債	16		15
長期未払金	19		19
減価償却費	4		5
投資有価証券評価損	10		10
減損損失	22		22
資産除去債務	17		16
退職給付に係る負債	△123		△182
その他	62		52
繰延税金資産小計	172		92
評価性引当額	△67		△67
繰延税金資産合計	104		25
繰延税金負債
連結子会社の留保利益	△12		△3
その他有価証券評価差額金	△164		△218
資産除去債務相当資産	△0		△0
繰延税金負債合計	△177		△222
繰延税金資産(負債)の純額	△73		△197

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.4
役員賞与損金不算入	0.7		0.8
住民税均等割等	2.0		2.6
連結子会社の税率差異	0.0		0.0
持分法による投資損益	△1.7		△2.4
評価性引当額の増減額	0.2		0.0
税額控除	△2.9		0.0
過年度法人税等	△0.1		△2.4
その他	0.8		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.0		30.4