有価証券報告書-第60期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	146百万円	145百万円
未払事業税・事業所税	90百万円	76百万円
未払販売奨励金	105百万円	114百万円
退職給付引当金	301百万円	307百万円
長期未払金	75百万円	60百万円
関係会社株式評価損	-	244百万円
その他	170百万円	177百万円
繰延税金資産小計	889百万円	1,126百万円
評価性引当額(注)	-	△244百万円
繰延税金資産合計	889百万円	881百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△764百万円	△524百万円
固定資産圧縮積立金	△43百万円	△43百万円
特別償却準備金	△23百万円	△11百万円
繰延税金負債合計	△832百万円	△579百万円
繰延税金資産(負債)の純額	57百万円	301百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%	△0.5%
住民税均等割等	0.9%	1.2%
試験研究費等税額控除	△0.7%	△2.8%
評価性引当額の増減	-%	4.9%
その他	△0.0%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税率等の負担	30.8%	33.6%