有価証券報告書-第61期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	145百万円	163百万円
未払事業税・事業所税	76百万円	76百万円
未払販売奨励金	114百万円	105百万円
退職給付引当金	307百万円	319百万円
長期未払金	60百万円	60百万円
関係会社株式評価損	244百万円	245百万円
その他	177百万円	124百万円
繰延税金資産小計	1,126百万円	1,096百万円
評価性引当額	△244百万円	△245百万円
繰延税金資産合計	881百万円	850百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△524百万円	△664百万円
固定資産圧縮積立金	△43百万円	△43百万円
特別償却準備金	△11百万円	-百万円
繰延税金負債合計	△579百万円	△708百万円
繰延税金資産(負債)の純額	301百万円	141百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5%	△0.3%
住民税均等割等	1.2%	1.2%
試験研究費等税額控除	△2.8%	△4.1%
評価性引当額の増減	4.9%	△0.0%
子会社の清算に伴う繰越欠損金の引継ぎ	-%	△0.8%
その他	△0.1%	△0.4%
税効果会計適用後の法人税率等の負担	33.6%	26.5%