有価証券報告書-第41期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	29,951	千円	28,494	千円
役員退職慰労引当金	148,822		117,513
関係会社株式	367,321		372,701
貸倒引当金	74,980		243,275
その他	52,970		56,302
繰延税金資産小計	674,046		818,288
評価性引当額	△572,634		△720,422
繰延税金資産合計	101,412		97,865
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△54,166		△65,789
繰延税金負債合計	△54,166		△65,789
繰延税金資産の純額	47,246		32,076

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の要因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.9	%
(調整)			税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△6.6
住民税均等割等	4.6
評価性引当額の増減	△1.8
その他	0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9