訂正有価証券報告書-第43期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	29	百万円	27	百万円
役員退職慰労引当金等	90		90
債務保証損失引当金	28		23
貸倒引当金	411		467
関係会社株式	381		381
その他	62		64
繰延税金資産小計	1,003		1,055
評価性引当額	△933		△987
繰延税金資産合計	69		67
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△67		△71
その他	-		△10
繰延税金負債合計	△67		△81
繰延税金資産の純額	1		△13

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の要因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	-		29.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.4
受取配当等永久に益金に算入されない項目	-		△7.1
住民税均等割等	-		6.7
評価性引当額の増減	-		25.1
その他	-		1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		56.6

(注)前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載しておりません。