有価証券報告書-第145期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
退職給付に係る負債超過額	1,291		1,632
固定資産減価償却超過額	215,934		389,263
未払事業税	12,589		8,211
その他	6,708		7,784
繰越欠損金(注)	2,622,254		2,293,200
繰延税金資産小計	2,858,777		2,700,089
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-		△2,286,352
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△399,157
評価性引当額小計	△2,651,331		△2,685,509
繰延税金資産合計	207,446		14,580
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△49		△44
繰延税金負債合計	△49		△44
繰延税金資産の純額	207,397		14,536

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	75,982	176,418	1,017,921	171,160	230,917	620,804	2,293,200
評価性引当額	△69,133	△176,418	△1,017,921	△171,160	△230,917	△620,804	△2,286,352
繰延税金資産	6,848	-	-	-	-	-	6,848

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.再評価に係る繰延税金負債の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金負債	千円		千円
再評価に係る繰延税金負債	△16,656		-
繰延税金負債の純額	△16,656		-

3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異に関する項目別内容
前連結会計年度及び当連結会計年度において、税金等調整前当期純損失を計上したため記載を省略しております。