有価証券報告書-第146期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
貸倒引当金	-		149
退職給付に係る負債	1,632		2,060
販売用不動産	-		109,205
固定資産減価償却超過額	389,263		104,618
未払事業税	8,211		-
その他	7,784		5,378
繰越欠損金(注)	2,293,200		2,645,808
繰延税金資産小計	2,700,089		2,867,218
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,286,352		△2,645,808
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△399,157		△221,410
評価性引当額小計	△2,685,509		△2,867,218
繰延税金資産合計	14,580		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△44		△36
繰延税金負債合計	△44		△36
繰延税金資産の純額	14,536		-
繰延税金負債の純額	-		△36

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	75,982	176,418	1,017,921	171,160	230,917	620,804	2,293,200
評価性引当額	△69,133	△176,418	△1,017,921	△171,160	△230,917	△620,804	△2,286,352
繰延税金資産	6,848	-	-	-	-	-	6,848

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	183,495	1,095,745	171,124	230,891	161,361	803,191	2,645,808
評価性引当額	△183,495	△1,095,745	△171,124	△230,891	△161,361	△803,191	△2,645,808
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異に関する項目別内容
前連結会計年度及び当連結会計年度において、税金等調整前当期純損失を計上したため記載を省略しております。