有価証券報告書-第198期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動の部

	前連結会計年度 (2017年3月31日)	当連結会計年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	24,274千円	27,721千円
賞与引当金	10,256千円	11,091千円
未払費用	1,212千円	1,349千円
繰越欠損金	41,179千円	26,192千円
その他	15,000千円	13,358千円
繰延税金資産小計	91,923千円	79,713千円
評価性引当額	△30,939千円	△28,012千円
繰延税金資産合計	60,984千円	51,700千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△198千円	-千円
繰延税金負債合計	△198千円	-千円
繰延税金資産の純額	60,785千円	51,700千円

(2) 固定の部

	前連結会計年度 (2017年3月31日)	当連結会計年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	26,367千円	24,315千円
貸倒引当金	26,866千円	26,057千円
退職給付に係る負債	80,204千円	81,909千円
資産除去債務	16,419千円	16,653千円
繰越欠損金	888,702千円	856,716千円
その他有価証券評価差額金	2,557千円	-千円
その他	1,390千円	18,675千円
繰延税金資産小計	1,042,507千円	1,024,327千円
評価性引当額	△1,037,793千円	△1,004,180千円
繰延税金資産合計	4,714千円	20,146千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-千円	△2,242千円
有形固定資産(資産除去費用)	△4,993千円	△4,229千円
繰延税金負債合計	△4,993千円	△6,471千円
繰延税金資産の純額又は繰延税金負債の純額(△)	△279千円	13,674千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△2,211,637千円	△2,211,637千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2017年3月31日)	当連結会計年度 (2018年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.5%	13.9%
住民税均等割額	3.4%	3.3%
評価性引当額の増減	△58.0%	△22.6%
連結子会社適用税率差異	0.7%	0.2%
外国源泉税	14.7%	-%
過年度法人税等	-%	6.9%
その他	△3.6%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△5.4%	32.6%