有価証券報告書-第197期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動の部

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	25,103千円	24,274千円
賞与引当金	10,016千円	10,256千円
未払費用	1,633千円	1,212千円
繰越欠損金	-千円	41,179千円
その他	2,081千円	15,000千円
繰延税金資産小計	38,835千円	91,923千円
評価性引当額	△38,835千円	△30,939千円
繰延税金資産合計	-千円	60,984千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	-千円	△198千円
繰延税金負債合計	-千円	△198千円
繰延税金資産の純額	-千円	60,785千円

(2) 固定の部

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	30,249千円	26,367千円
貸倒引当金	29,573千円	26,866千円
退職給付に係る負債	76,463千円	80,204千円
資産除去債務	13,725千円	16,419千円
繰越欠損金	953,652千円	888,702千円
その他有価証券評価差額金	7,184千円	2,557千円
その他	1,435千円	1,390千円
繰延税金資産小計	1,112,283千円	1,042,507千円
評価性引当額	△1,112,283千円	△1,037,793千円
繰延税金資産合計	-千円	4,714千円
繰延税金負債
有形固定資産(資産除去費用)	△3,194千円	△4,993千円
繰延税金負債合計	△3,194千円	△4,993千円
繰延税金負債の純額	△3,194千円	△279千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△2,212,849千円	△2,211,637千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.5%	6.5%
住民税均等割額	3.6%	3.4%
評価性引当額の増減	△51.6%	△58.0%
連結子会社適用税率差異	19.7%	0.7%
外国源泉税	- %	14.7%
その他	△1.6%	△3.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.7%	△5.4%