有価証券報告書-第132期(令和2年6月1日-令和3年5月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年5月31日)		当事業年度 (2021年5月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	23	百万円	23	百万円
投資有価証券	83		53
たな卸資産	11		7
未払賞与	59		58
退職給付引当金	814		796
長期未払金	79		71
関係会社事業損失引当金	5		5
関係会社株式	100		1,024
税務上の繰越欠損金	1,082		807
外国税額控除	123		114
減損損失	-		81
解体費用引当金	-		91
その他	88		80
繰延税金資産小計	2,472		3,217
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△497		△502
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△472		△1,301
評価性引当額小計	△969		△1,804
繰延税金資産合計	1,502		1,413
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	3		1
その他有価証券評価差額金	711		473
繰延税金負債合計	714		474
繰延税金資産の純額	788		938

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2020年5月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
当事業年度(2021年5月31日)
税引前当期純損失のため注記を省略しております。