有価証券報告書-第123期(2023/05/01-2024/04/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年4月30日)		当事業年度 (2024年4月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	90,524千円		96,159千円
役員退職慰労引当金	94,452		65,268
貸倒引当金	344,103		357,188
賞与引当金	62,429		67,211
投資有価証券評価損	5,202		5,202
棚卸資産評価損	66,414		74,483
減損損失	115,291		―
その他	27,317		35,027
繰延税金資産小計	805,735		700,540
評価性引当額	△524,988		△519,292
繰延税金資産合計	280,747		181,248
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△25,431		△63,228
繰延税金負債合計	△25,431		△63,228
繰延税金資産の純額	255,315		118,020

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2023年4月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当事業年度(2024年4月30日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。