有価証券報告書-第75期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	21百万円		14百万円
賞与引当金繰入超過額	103		94
退職給付に係る負債	870		893
返品調整引当金繰入超過額	52		27
たな卸資産評価損否認額	713		301
減価償却超過額	55		39
減損損失否認額	274		349
繰延資産償却超過額	868		645
投資有価証券評価損否認額	458		178
ゴルフ会員権評価損否認額	261		260
繰越欠損金	3,297		4,180
その他	349		390
繰延税金資産小計	7,327		7,375
評価性引当額	△7,327		△7,375
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,210		△2,649
退職給付に係る調整累計額	-		△109
その他	△2		△3
繰延税金負債合計	△2,213		△2,762
繰延税金資産(△は負債)の純額	△2,213		△2,762

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(△は負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	-百万円		-百万円
固定資産-繰延税金資産	-		-
流動負債-繰延税金負債	-		△0
固定負債-繰延税金負債	△2,213		△2,762

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
	税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。		税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。