有価証券報告書-第102期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	19,162千円	4,192千円
退職給付引当金	163,084	171,960
賞与引当金	19,898	18,607
役員退職慰労引当金	10,553	12,452
工場移転減価償却費	731	532
貸倒引当金	1,259	478
投資有価証券評価損	4,289	4,289
減損損失	-	289,713
その他	17,182	10,947
繰延税金資産小計	236,160	513,173
評価性引当額	△236,160	△513,173
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△933	△1,725
繰延税金負債合計	△933	△1,725
繰延税金資産の純額	△933	△1,725

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.2%	当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略している。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1
住民税均等割等	1.8
評価性引当額の増減	△29.5
その他	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.8