有価証券報告書-第63期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	265百万円	77百万円
賞与引当金	65百万円	72百万円
債務保証損失引当金	761百万円	-百万円
退職給付引当金	4百万円	4百万円
未払事業税	2百万円	-百万円
関係会社株式評価損	875百万円	308百万円
税務上の繰越欠損金	-百万円	1,400百万円
その他	185百万円	110百万円
繰延税金資産小計	2,159百万円	1,973百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-百万円	△1,165百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,698百万円	△526百万円
評価性引当額小計	△1,698百万円	△1,692百万円
繰延税金資産合計	461百万円	280百万円
繰延税金負債
有価証券評価差額	168百万円	25百万円
その他	2百万円	18百万円
繰延税金負債合計	170百万円	44百万円
繰延税金資産(負債)純額	290百万円	236百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
受取配当金等一時差異でない項目	△82.7%	△5.3%
評価性引当額	70.2%	0.8%
住民税均等割	0.7%	1.2%
外国子会社配当源泉税	10.9%	0.8%
みなし外国税額控除	△3.6%	6.0%
外国税額等	-%	10.2%
その他	△1.2%	1.0%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	24.9%	45.3%